天美麻花星空九一

審計委员会 
審計委员会在協助董事会監督公司有關會計、財務報導流程、法令遵行之程序及品質。審計委员会審議的事項包括：財務報表、內部控制制度、重大之資產或衍生性商品交易、重大資金貸與背書或保證、募集或發行有價證券、簽證會計師之委任、解任或報酬，以及財務、會計或内部稽核主管之任免等等。 

根據中華民國法律規定，審計委员会的成員應由全體獨立董事組成。本公司審計委员会符合上述法令規定。審計委员会至少每季召開一次常會。有關本委员会會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。 

薪酬委员会
薪酬委员会在協助董事会執行與評估公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度。 

本公司薪酬委员会由四位獨立董事所組成。薪酬委员会每年至少召開二次常會，有關本委员会會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。

獨立董事與内部稽核主管及會計師之溝通情形(例如就公司財務、業務狀況進行溝通之事項、方式及結果等)：

1.本公司内部稽核主管每月會將按稽核計畫執行之稽核報告以郵件方式寄送給每位審計委员会委員溝通稽核報告結果，並於每季董事会議中報告每季稽核報告內容並列席董事会以及每次之審計委员会，若有特殊狀況，亦會即時向各位審計委員報告。2022年度無特殊情況發生。本公司審計委员会與内部稽核主管溝通狀況良好。

2.會計師依據每次會議內容需要列席審計委员会，若有特殊狀況，亦會即時向審計委员会委員報告，2022年度並無特殊狀況。本公司審計委员会與簽證會計師溝通良好。

委员会成員